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Nicholas Lütgerath - Die Vorgaben zur ordnungsgemäßen Geschäftsorganisation im Bankaufsichtsrecht

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Nicholas Lütgerath

Die Vorgaben zur ordnungsgemäßen Geschäftsorganisation im Bankaufsichtsrecht

Series: Studien zum Bank-, Börsen- und Kapitalmarktrecht

Volume 69 2016

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2. Kapitel: Einführung in das Kreditwesengesetz S. 45-90

„… : Einführung in das Kreditwesengesetz 78 eine qualitative, an Prinzipien orientierte Bankenaufsicht entwickelt …” „… einer qualitativen, an Prinzipien orientierten Bankenaufsicht gegenüber.373 Diese Entwicklung hat, wie …” „… alle Kreditinstitute geltende Bankenaufsicht erst nach der Bankenkrise von 1931 eingeführt.145 Zwar …”

5. Kapitel: Bewertung der Vorgaben zur ordnungsgemäßen Geschäftsorganisation S. 251-296

„… Rechtsbegriffe augenscheinlich, insoweit ein typisches Merkmal qualitativ prinzipien-orientierter Bankenaufsicht …” „… Aufsicht: Deutsche Bundesbank, Arbeitskreis Bankenaufsicht, Protokoll der 14. Sitzung, 28.11.2011, S. 2 …” „… Institute eine noch verstärkte Eingriffsqualität.1141 Das Schicksal des qualitativ prinzipien-orientierten …”

3. Kapitel: Bankgeschäftsleiter und die ordnungsgemäße Geschäftsorganisation S. 91-188

„… “, „ordnungsgemäß“, „erforderlich“) sind Ausdruck einer qualitativen prinzipien-orientierten Bankenaufsicht und damit …” „… qualitativen Bankenaufsicht492, vielfach Gegenstand von Änderungen gewesen. Treiber dieser Änderungen waren …” „… qualitativen prinzipienorientierten Bankenaufsicht begann, wie die BaFin nahe legt, oder ob diese bereits mit …”

4. Kapitel: Die Auswirkungen der ordnungsgemäßen Geschäftsorganisation S. 189-250

„… Beobachtung, die das Spannungsfeld qualitativ prinzipien-orientierter Aufsicht verdeutlicht. Zunächst werden …” „… Rechtsbegriffen.916 Eine für die verstärkt qualitativ prinzipien-orientierte Aufsicht typische Entwicklung; die …” „… Rechtsbegriffe naturgemäß umfassender wird. Wesentlicher Bestandteil der zugenommenen qualitativ …”

doi.org/10.5771/9783845273952

Michael Huff - Aktivierung risikorelevanten Institutswissens durch Strafrecht

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Michael Huff

Aktivierung risikorelevanten Institutswissens durch Strafrecht

Series: Studien zum Wirtschaftsstrafrecht - Neue Folge

Volume 22 2023

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Literaturverzeichnis S. 235-258

„… qualitativen Bankenaufsicht – Wahrnehmung der Banken und der Aufseher, Credit and Capital Markets 48 (2015 …” „… , Patrick: „Qualitative“ Tendenzen im aktuellen Bankenaufsichtsrecht, WM 1996, 2188–2192.Trute …” „… Bankenaufsicht, in: Pitschas, Rainer (Hrsg.), Integrierte Finanzdienstleistungsaufsicht. Bankensystem und …”

Erstes Kapitel: § 54a KWG im System des Finanzaufsichtsrechts S. 25-62

„… Regel grundlegend Penski, JZ 1989, 105 (106 ff). Die Folge einer qualitativen Überwachung beschreibend …” „… zurück und greift nicht selbst regelorientiert ein.58Qualitative Finanzaufsicht als Folge …” „… Institut implementiert worden sind, bedarf hingegen einer qualitativen Prüfung. Dies bedeutet, dass die …”

Drittes Kapitel: Darstellung und Analyse der empirischen Befunde S. 83-228

„… Wissensgenerierung als Ziel qualitativer AufsichtZwar deuten die empirischen Befunde darauf hin, dass § 54a KWG in …” „… ff.B. Wissensgenerierung als Ziel qualitativer Aufsicht115Wissen als Ressource des institutsinternen …” „… OrgaB. Wissensgenerierung als Ziel qualitativer Aufsicht117Daten interpretiert und erst durch diese Interpretation zu …”

Einleitung S. 17-22

„… Interaktion innerhalb einer qualitativen Bankenaufsicht ein,16 doch thematisieren sie in ihrer Studie …” „… empirisch erforscht.15 Zwar gehen Paul, Prystav und Stein in einer qualitativen Studie näher auf die …” „… dem Staat an „Wissen“ fehlt. Die vorliegende Arbeit verfolgt einen qualitativen Forschungsansatz zur …”

doi.org/10.5771/9783748939818

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Patrik Buchmüller

Basel II

Series: Wettbewerb und Regulierung von Märkten und Unternehmen

Volume 4 2008

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Erkenntnisziel der Arbeit S. 15-17

„… von Basel II auf die Bankenaufsicht. Entgegen der teilweise auch von Aufsehern geäußerten Bewertung …” „… „prinzipienorientierten Aufsicht“ bedeutet. Gerade für die bisher sehr „regelorientierte“ deutsche Bankenaufsicht stellt …” „… dritten Säule zu finden und nicht nur in der zweiten Säule, den eher „weichen“, qualitativen Regelungen …”

Ziel und Zweck S. 200-206

„… zeigen, wie kleinere Institute in die zukünftige qualitative EU-Aufsicht eingebunden werden. Bisher ist …” „… . Kleinere Institute, die ihre Risikotragfähigkeit eher qualitativ beurteilen, können keine umfänglichen …” „… die Asienkrise und ihre Konsequenzen für die Bankenaufsicht, v.a. hinsichtlich der Überwachung des …”

Beurteilung und Fazit S. 198-200

„… . Säule II gibt v.a. qualitative Anforderungen an die Steuerung der wichtigsten Einzelrisiken vor und …” „… wesentliche positive Weiterentwicklung der Bankenaufsicht durch Basel II gewertet werden. Der ICAAP stößt …” „… möglicherweise die Risiken wirkungsvoller beschränken. Ob der SREP die Effizienz der Bankenaufsicht erhöht, hängt …”

Qualitative Regelungen S. 33-37

„… Risikoarten. 2.2.3 Qualitative Regelungen Der Baseler Ausschuss hat neben quantitativen Kapitalstandards auch …” „… qualitative Anforderungen sowohl an die beaufsichtigten Institute als auch an die nationalen …” „… 2006 aktualisierten 25 „Grundsätze für eine wirksame Bankenaufsicht“ (Core Principles for Effective …”

Die Rolle der Aufsicht S. 91-95

„… beschreibt Good Practice und empfiehlt nachdrücklich deren Übernahme bzw. Fortentwicklung 3. Nur qualitative …” „… . Qualitative und quantitative Anforderungen Spezifische Anforderungen an OpR-Managementprozess inkl …” „… grundlegende Bestandteile eines qualitativen OpR-Managementsystems. Das Papier verweist explizit auf das …”

Das Baseler Konkordat S. 28-31

„… Bankenaufsicht erfordert intensivere Absprachen zwischen den nationalen Bankenaufsichtsinstitutionen, wodurch …” „… zunehmend mit Fragen der Offenlegung sowie „qualitativen Anforderungen“, die Abb. 2.2 summarisch unter der …” „… Schwerpunktverlagerung hin zu einer qualitativen Aufsicht. Abschnitt 1.3 stellt darauf aufbauend dar, wie Basel II nahezu …”

Umgang mit operationellen Risiken vor Basel II S. 88-91

„… OpR-Eigenkapitalanforderung sinnvoll ausgestaltet sind. Dabei zeigt sich, dass die Bankenaufsicht insb. bei den einfachen …” „… legte dabei mit der Beschreibung eines „Risk Assessment“ den Schwerpunkt auf eher „qualitative“ Methoden …” „… des Risikomanagements, bei denen eine genaue Risikomessung nicht vorgesehen ist. Die Bankenaufsicht …”

Offenlegungsanforderungen an die Aufsicht S. 218-226

„… auch die Veröffentlichung vermehrter Informationen durch die Bankenaufsicht oder andere staatliche …” „… erfolgen soll. Die CEBS-Guidelines stellten zwar eine „qualitative“ Offenlegung bis Ende 2006 in Aussicht …” „… Risiken.495 Während die Bankenaufsicht bei der allgemeinen Risikoanalyse aus öffentlich zugänglichen …”

Der SREP und aufsichtliche Maßnahmen S. 185-193

„… Bankenaufsicht bewertet werden. Zwar könnten Institute trotz hohem eingegangenen Zinsänderungsrisiko ihre …” „… zumindest für die deutsche Aufsicht neuartig: Zwar musste die deutsche Bankenaufsicht gemäß § 25a KWG schon …” „… „qualitative“ Aufsicht betreiben, und war nicht nur für die Einhaltung der quantitativen …”

Die Fragestellung S. 87-88

„… bankenaufsichtliche Neuerung wertet Basel II das operationelle Risiko (OpR) durch die zukünftige explizite …” „… . Dabei zeigt sich, dass die Bankenaufsicht insb. bei den einfachen Ansätzen eine Verbesserung des …” „… eines „Risk Assessment“ den Schwerpunkt auf eher „qualitative“ Methoden des Risikomanagements, bei denen …”

Literaturverzeichnis S. 231-251

„… Ausschuss für Bankenaufsicht (1997): Grundsätze für eine wirksame Bankenaufsicht, Basel, September. Baseler …” „… Ausschuss für Bankenaufsicht (1998a): Internationale Konvergenz der Eigenkapitalmessung und …” „… Eigenkapitalanforderungen, Basel, Juli. Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht (1998b): Management des Betriebsrisikos, Basel …”

Entstehung und Zusammensetzung des Baseler Ausschusses S. 19-23

„… Bankenaufsicht wurde Ende 1974 von den Notenbankgouverneuren der Zehnergruppe2 als direkte Folge der …” „… beigetreten. Der Ausschuss versucht die Qualität der Bankenaufsicht weltweit zu erhöhen, indem er den …” „… darstellt, vgl. Kette (2006). Auch die Hinwendung zu einer qualitativen, prinzipienorientierten Regulierung …”

Offenlegungsanforderungen an die Institute S. 206-218

„… , da die Bankenaufsicht in vielen Fällen nicht die Zuständigkeit für den Erlass von …” „… qualitative Angaben zum Kapitalmanagement des Unternehmens - Beschreibung des Kreditrisikomanagements …” „… Empfehlung vor: „A bank should publicly disclose qualitative and quantitative information about its risk …”

Verlustausprägungen S. 106-116

„… qualitativen Methoden zu analysieren und so strukturiert in die Risiko- / Ertragsteuerung einzubeziehen.222 Die …” „… wirtschaftstheoretischen Begründung der Regulierung sollte die Bankenaufsicht die Institute v.a. zur Begrenzung des …” „… gesteuert werden. Die Bankenaufsicht könnte somit die Effizienz der Finanzintermediation erhöhen, indem sie …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 2-8

„… prinzipienorientierten BankenaufsichtFormatierung: Dipl. Ing. (FH) Peter Rösling Gartenstr. 62, 72074 Tübingen1. Auflage …” „… gestalten konnte, und somit aus erster Hand die Beweggründe und Probleme der Bankenaufsicht erfahren konnte …” „… Eigenkapitalvereinbarung von 1988 31 2.2.3 Qualitative Regelungen 33 2.3 Von Basel I zu Basel II 37 2.3.1 Die Mängel von …”

Abbildungsverzeichnis S. 9-10

„… Veröffentlichungen des Baseler Ausschusses 24 Abb. 2.3: Die Grundsätze für eine wirksame Bankenaufsicht 35 Abb. 2.4 …” „… : Qualitative Anforderungen an den Standardansatz 134 Abb. 3.13: Qualitative OpR-Anforderungen in Säule I und …”

Die Grundkonzeption von Säule II und III S. 164-167

„… intensiveren Dialog zwischen Bankenaufsicht und Kreditinstituten fördern und die Aufseher insb. zu frühzeitigen …” „… . Die Institute müssen sowohl qualitative, d.h. verbal beschreibende, als auch quantitative, d.h. auf …” „… Anwendungsbereich Eigenkapitalstruktur Angemessenheit des Kapitals Eingegangene Risiken Qualitative Offenlegung …”

Fazit S. 162-163

„… 162Eindruck zu vermeiden, dieses Risiko zu unterschätzen. Neben diesen qualitativen Informationen …” „… begleitende „qualitative Anforderungen“ zur Aufbau eines soliden OpR-Managements zwingen. Abschnitt 353 Die …” „… III wesentlich. Da die Bankenaufsicht nicht standardisierte OpR-Mess- und Managementmethoden vorgeben …”

Die Baseler Eigenkapitalvereinbarung von 1988 S. 31-33

„… verstärkte internationale Koordination der Bankenaufsicht unabdingbar ist, um die Belastung international …” „… institutsinterner Verfahren für alle Risikoarten. 2.2.3 Qualitative Regelungen Der Baseler Ausschuss hat neben …” „… quantitativen Kapitalstandards auch qualitative Anforderungen sowohl an die beaufsichtigten Institute als auch …”

Arbeitsergebnisse des Baseler Ausschusses im Überblick S. 23-28

„… . „Risikomanagement“, d.h. (eher) qualitative Anforderungen an das Risikomanagement der Institute, sowie 4 …” „… Grundprinzipien der Bankenaufsicht zeigen, dass sich der Ausschuss als kompetentes Gremium für grundsätzlich alle …” „… Thematisierung des operationellen Risikos, die zunächst über ein Arbeitspapier erfolgte, dem dann qualitative …”

Der ICAAP S. 176-185

„… Institute und alle Verlustursachen berücksichtigen soll. Ob die Bankenaufsicht allerdings Vorgaben zur …” „… II v.a. qualitative Anforderungen zur Steuerung des Zinsänderungsrisikos: Mit Basel II wurde die …” „… diese allerdings auf qualitative Regelungen zur „Risikobeurteilung“. Im Gegensatz dazu fordern die …”

Die Baseler Definition S. 95-103

„… konnte die Bankenaufsicht, wie der nachfolgende Abschnitt zeigt, mit einer verbindlichen OpR-Definition …” „… eine Eigenkapitalanforderung wenig sinnvoll. Statt dessen wäre qualitative Anforderungen zum Umgang mit …” „… eine solche weite Ausdehnung des Begriffes auf alle Kostenrisiken nahe. Die Bankenaufsicht hätte mit …”

Die MaRisk S. 193-198

„… Teile BTR 3 für das Liquiditätsrisiko sowie BTR 4 für OpR. Qualitative Anforderungen an das …” „… zu messen oder zu begrenzen sind. Säule II gibt v.a. qualitative Anforderungen an die Steuerung der …” „… Risikosteuerungspraxis der Institute und als wesentliche positive Weiterentwicklung der Bankenaufsicht durch Basel II …”

Grundkonzeption von Basel II S. 40-49

„… Bankenaufsicht im Einzelfall per Vor-Ort-Prüfung in den Instituten zugelassen werden.70 Die internen …” „… Regelwerk aufblähen. Auch aus diesem Grund ist die im Rahmen dieser Arbeit thematisierte qualitative und …” „… Bankenaufsichtsinstitutionen ihren Instituten die Anwendung der gleichen geringeren Risikogewichte für Kredite an diesen Staat …”

doi.org/10.5771/9783845210148

Werner F. Ebke, Andreas Möhlenkamp, Berthold Welling - Internationale Finanzmarktkrise, Bankabschlüsse und Mittelstand

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Werner F. Ebke (ed.), Andreas Möhlenkamp (ed.), Berthold Welling (ed.)

Internationale Finanzmarktkrise, Bankabschlüsse und Mittelstand

Series: Deutsches, Europäisches und Vergleichendes Wirtschaftsrecht

Volume 69 2011

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Henning Röthemeier Eigenkapitalanforderungen und Bankenaufsicht S. 35-45

„… Bankenaufsicht Henning Röthemeier1 I. Ziele der Bankenaufsicht Die Art und Weise, in der die …” „… Bankenaufsicht heute agiert, ist das Ergebnis eines organischen Entwicklungsprozesses. Dabei spannt sich der …” „… hin zum Status Quo, in dem die Aufsichtsträger über einen qualitativen Prozess des Dialoges zum einen …”

Leonard Kirscht, Sarah Pott Internationale Finanzmarktkrise und Bankabschlüsse: Herausforderungen für die Finanzierung des Mittelstandes S. 109-128

„… Mittelstandes 119 für Bankenaufsicht21 erarbeitet und am 12. November 2010 von den G-20 Staaten22 angenommen …” „… Bankenaufsicht setzt sich aus Vertretern der Notenbanken und Aufsichtsbehörden von derzeit 27 Mitgliedstaaten …” „… . Die genannten Vorgaben sind nach Ansicht von Hellwig von dem Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht …”

Gottfried Wohlmannstetter Bankbilanzierung und Finanzmarktkrise S. 21-34

„… , sondern um konzeptionell und qualitativ bessere Informationen, die den Marktteilnehmern eine realistische …” „… Machbaren. Der Bankenaufsicht ist dieses Problem aus der vergleichenden Auswertung der Prüfungsberichte …”

doi.org/10.5771/9783845233819

Lotte Frach - Finanzmarktregulierung in Deutschland

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Lotte Frach

Finanzmarktregulierung in Deutschland

2010

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Aufsichtskultur im Wandel: Basel II und die Finanzkrise S. 224-229

„… Aufsicht.Für die Aufsicht barg die neue qualitative Herangehensweise auch Gefahren, denndie Bankenaufsicht …” „… Verhandlungsmandats der Bankenaufsicht, die nichtdie Regel werden durfte:„Diesen Joker darf man nur ganz selten ziehen …” „… möglich.“793Bei der Basel II-Implementierung auf nationaler Ebene waren Bankenaufsicht, politische Akteure …”

Die Implementierung durch die Bankenaufsicht S. 216-223

„… nochweitgehender: Das zentrale deutsche Regelwerk zur neuen qualitativen Bankenaufsicht (Säule II) stellt das …” „… nationale Umsetzungsgesetz die qualitativeBankenaufsicht formell einführte. Die Aufsicht begründete dieses …” „… zuermöglichen.Die Implementierung durch die BankenaufsichtSchon während der Verhandlungen im Basler Ausschuss von …”

Das Basel II-Regelwerk S. 213-216

„… Basel II in Deutschland zuermöglichen.Die Implementierung durch die BankenaufsichtSchon während der …” „… Basler Ausschuss für Bankenaufsicht verhandeln Notenbanken und Aufsichtsbehörden von 13 Industriestaaten …” „… durch den Baseler Ausschuß für Bankenaufsicht“, Zeitschrift für Wirtschafts- undBankrecht, Nr. 49, S …”

doi.org/10.5771/9783845225395

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