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Guido Holzhauser, Carolin Sutter - Compliance in Factoringunternehmen

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Guido Holzhauser (ed.), Carolin Sutter (ed.)

Compliance in Factoringunternehmen

Series: Schriftenreihe des Heidelberg Institute for European Business Law e.V.

Volume 3 2011

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Alexander M. Moseschus Aktuelle Entwicklungen im Bereich der Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung im Factoring S. 197-210

„… ausschließlich zur Geldwäscheprävention. Vielmehr dienten allgemeine Regelungen und Prinzipien wie das 1976 durch …” „… Regelungen zur Geldwäscheprävention. 2. Gesetzeslage zwischen 1993 und 2008 Bereits 1991 hatte der Rat der …” „… Europäischen Gemeinschaften eine Richtlinie zur Geldwäscheprävention erlassen: Die Richtlinie 91/308/EWG des …”

Magdalena Wessel Factoring unter Finanzaufsicht S. 237-260

„… Geldwäscheprävention hat für Aufsehen und Kritik aus der Factoringbranche gesorgt, da u.a. die Bezugnahme allein auf …” „… Geldwäscheprävention in einer „zentralen Stelle“ des Instituts vor. Außerdem wurden einige Normen aufgrund der …” „… können77. Weitere Änderungen sind zu erwarten, gerade im Bereich der Geldwäscheprävention in Form des …”

doi.org/10.5771/9783845233871

Jens Klapdor - Der Begriff des wirtschaftlich Berechtigten im Rahmen der transparenzregisterrechtlichen Regelungen des Geldwäschegesetzes

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Jens Klapdor

Der Begriff des wirtschaftlich Berechtigten im Rahmen der transparenzregisterrechtlichen Regelungen des Geldwäschegesetzes

Series: Schriften zum europäischen, internationalen und vergleichenden Unternehmensrecht

Volume 24 2021

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§ 3 Schadenspotential der Geldwäsche S. 42-47

„… hinhalte/M/marktueberwachung/Downloads/Geldwaesche/dunkelfeldstudie _geldwaesche_Dtld.pdf%3F__blob%3DpublicationFile%26v%3D1; s. a. ders., Geldwäscheprävention im …” „… Markt, 2018, S. 6; ders./Veljovic NZWiSt 2020, 417, 418. 39 Vgl. Bussmann, Geldwäscheprävention im Markt …” „… , 2018, S. 10; Diergarten/Barreto da Rosa, Praxiswissen Geldwäscheprävention, 2015, Kap. 1 Rn. 116 …”

§ 5 Rechtsquellen des Geldwäscherechts S. 54-79

„… , Praxiswissen Geldwäscheprävention, 2015, Kap. 1 Rn. 117 f.; Schönke/Schröder/Hecker, StGB, 30. Aufl. 2019 …” „… , Praxiswissen Geldwäscheprävention, 2015, Kap. 1 Rn. 122 ff.; Starre CCZ 2014, 23 ff.; kritisch insbesondere …” „… ; Diergarten/Barreto da Rosa, Praxiswissen Geldwäscheprävention, 2015, Kap. 1 Rn. 161. § 5 Rechtsquellen des …”

Literaturverzeichnis S. 601-639

„… Ergebnissen einer bundesweiten Studie, NZWiSt 2020, 417-425 Bussmann, Kai-D.: Geldwäscheprävention im Markt …” „… , Berlin 2018 [zit.: Bussmann, Geldwäscheprävention im Markt, 2018, S.] Ders.: Dunkelfeldstudie über den …” „… , Steffen: Praxiswissen Geldwäscheprävention, Berlin 2015 [zit.: Diergarten/Barreto da Rosa, Praxiswissen …”

§ 2 Begriff und Funktionsweise der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung S. 34-41

„… Ansatz zur Geldwäscheprävention und seine Folgen, 2019, S. 49 f.; Schönke/Schröder/Hecker, StGB, 30 Aufl …” „… ; Gürkan, Der risikobasierte Ansatz zur Geldwäscheprävention und seine Folgen, 2019, S. 54 ff.; Herzog in …”

§ 6 Das Transparenzregister gem. §§ 18 ff. GwG S. 80-357

§ 7 Ausgewählte Problemstellungen im Rahmen der wirtschaftlichen Berechtigung S. 358-588

doi.org/10.5771/9783748930433

Simon Biberacher - Kryptotoken und Geldwäsche

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Simon Biberacher

Kryptotoken und Geldwäsche

Series: Recht und Digitalisierung | Digitization and the Law

Volume 13 2023

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Kapitel 4: Koinzidenz von Kryptotoken und Geldwäsche S. 173-214

„… 2014, 75 (77); Glaser, in: Wohlschlägl-Aschberger (2018),Geldwäscheprävention, 175 (179). Ausführlich …” „… ), PraxiswissenGeldwäscheprävention, Kap 1 Rn. 8ff.; Ehlscheid/Pfeiffer (2012), Handbuch Geldwä‐scheprävention, S. 42ff …” „… Ehlscheid/Pfeiffer (2012), Handbuch Geldwäscheprävention, S. 43.670 Es sei an dieser Stelle angemerkt, dass nicht …”

Literatur- und Quellenverzeichnis S. 659-694

„… .: Ehlscheid/Pfeiffer (2012), Handbuch Geldwäscheprävention]Eikenberg, Ronald: Silk Road – FBI schaltet …” „… ), Geldwäscheprävention]Glotz, Andreas/Scholz, Yannick: Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung in Deutsch‐land – Ein Beitrag zur …” „… ]– Geldwäscheprävention im Markt – Funktionen, Chancen und Defizite, Berlin 2018.[zit.: Bussmann (2018 …”

Kapitel 3: Das Phänomen Geldwäsche S. 141-172

„… ), PraxiswissenGeldwäscheprävention, Kap. 1 Rn. 6; Bausch/Voller (2020), Geldwäsche-Compli‐ance, S. 1 …” „… Geldwäschepräventi‐on, Kap. 1 Rn. 6; Bongard (2001), Wirtschaftsfaktor Geldwäsche, S. 9 …” „… Rückschlüsse auf die Bedeutung der Geldwäscheprävention zulassen.Die im Jahr 2013 von Unger veröffentlichte …”

Kapitel 5: Analyse und Evaluierung der Verpflichtetenstellung von Kryptointermediären i.S.d. 5. EU-Geldwäscherichtlinie sowie nationalen Geldwäscheregulierung S. 215-578

„… der Geldwäscheprävention und -bekämpfung in nationales Rechtumzusetzen. In Deutschland wurde durch den …” „… Geldwäscheprävention sowie -bekämpfung wurde aus den erlang‐ten Erkenntnissen der vorangegangenen Kapitel deutlich …”

Kapitel 1: Einleitung S. 37-44

„… Möglichkeiten der Geld‐wäsche offerieren. Die Aufmerksamkeit der Geldwäscheprävention ist da‐her insbesondere …”

Kapitel 6: Ausblick auf die jüngsten Bestrebungen des europäischen Gesetzgebers hinsichtlich der Geldwäscheregulierung von Kryptointermediären sowie Kryptotoken S. 579-644

„… . Dies führt ausdem Blickwinkel einer effektiven Geldwäscheprävention zu unerwünsch‐ten Folgen, indem …”

Kapitel 7: Zusammenfassung der Empfehlungen de lege ferenda sowie Gesamtfazit S. 645-658

„… führt und eine effektive Geldwäscheprävention be‐hindert.19182. Der Gesetzgeber spricht in der …”

Kapitel 2: Das Phänomen Kryptotoken S. 45-140

doi.org/10.5771/9783748917410

Ioannis Tsakalis - Die Verflechtung zwischen Geldwäsche und Steuerhinterziehung

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Ioannis Tsakalis

Die Verflechtung zwischen Geldwäsche und Steuerhinterziehung

Series: Studien zum Strafrecht

Volume 112 2022

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Kapitel 7: Die Auswirkungen der Einbeziehung der Steuerhinterziehung in die Geldwäschevortaten auf das geldwäscherechtliche Aufsichtsrecht S. 287-314

„… § 261 StGB Bezug genommen1357. Damit sind die Regelnzur Geldwäscheprävention unauflöslich mit dem …” „… , Geldwäscheprävention, 185:„zentrale Vorschrift des Geldwäschegesetzes“; so auch Michalke, FS-Fischer, 454.1355 Im …” „… . Barreto da Rosa in: Diergarten/Barreto da Rosa, Geldwäscheprävention, 54.1361 Glaser, ZWF 2016, 14.1362 …”

Literaturverzeichnis S. 399-440

„… : Praxiswissen Geldwäscheprävention.Aktuelle Anforderungen und Umsetzung in der Praxis, Berlin/Boston 2015 …” „… , Rainer; Glaser, Severin: Der neue Rechtsrahmen zur Geldwäschepräventi-on für Steuerberater und …” „… ; Uwer, Dirk: Verschärfung anwaltlicher Sorgfaltspflichten beiGeldwäscheprävention. Das Gesetz zur …”

Kapitel 1: Einführung in die Geldwäscheproblematik S. 34-47

„… daRosa in: Diergarten/Barreto da Rosa, Geldwäscheprävention, 51; Koslowski, Har-monisierung, 48–50; von …” „… Geldwäschebekämpfung zu-rück. Durch die Einführung von flankierenden Regelungen zur Geldwä-scheprävention wurden …” „… zeitgleiche Einführung eines präventiven Ansatzes zur Bekämpfung45der Geldwäscheprävention und somit an der …”

Kapitel 8: Fazit und Vorschlag einer Regelungsalternative für eine rechtsstaatlich einwandfreie Verknüpfung zwischen Geldwäsche und Steuerhinterziehung S. 315-325

„… strafrechtliche Repression der Geldwäsche, sondernnur die Ausgestaltung der Normen zur Geldwäscheprävention …” „… der Instrumentarien der Geldwäscheprävention ist jedoch ein er-klärtes Ziel der Union1516 …” „… Geldwäschepräventionspflichten fungiere1510. Durch diese begrifflicheSpaltung, die die Vorgaben der Vierten Geldwäscherichtlinie …”

Kapitel 3: Die fünfte Phase: die Qualifizierung der Steuerstraftaten als Geldwäschevortaten auf internationaler und europäischer Ebene S. 87-130

„… , das Instrumen-tarium zur Geldwäscheprävention auf die Steuerdelikte auszudehnen. Viel-mehr wollte sie …” „… dieGeldwäscheprävention ein449. Zudem wurde durch Art. 1 Abs. 2 der Fünf-ten Geldwäscherichtlinie der Geldwäschebegriff an …” „… Ausgestaltung der innerstaatlichenGesetzgebung zur Geldwäscheprävention und insbesondere auf die Um-schreibung …”

Kapitel 10: Zusammenfassung S. 380-382

„… Vorgaben zur Geldwä-scheprävention präsentiert.Es folgte in Kapitel 2 und 3 die Darstellung der …”

Kapitel 9: Die Verflechtung zwischen Geldwäsche und Steuerhinterziehung in verfahrensrechtlicher Hinsicht S. 326-379

„… unionsrechtlichen Vorgaben im Bereichder Geldwäscheprävention. Zur Umsetzung dieser neuen EU-Direktivenins nationale …” „… : Diergarten/Barreto da Rosa, Geldwäscheprävention, 280.Zum bisherigen Clearingverfahren s. ausführlich Richter, Der …” „… undKunstlagerhalter.Der § 31b S. 2 AO erfuhr mit dem Gesetz zur Optimierung der Geld-wäscheprävention vom 22.12.20111677 …”

Kapitel 2: Die historische Entwicklung des Geldwäschebegriffs auf internationaler und europäischer Ebene bis zum Ausbruch der globalen Finanzkrise von 2008: von der „Drogen-“ zur „Terrorgeldwäsche“ S. 48-86

„… Maßnahmen zur Geldwä-scheprävention im Finanzsektor165. Die Empfehlungen in ihrer Frühgestaltließen sich in …” „… neuenThemenbereichen wie z.B. der Geldwäscheprävention, die vom Europa-ratsübereinkommen von 1990 nicht adressiert …” „… , Geldwäscheprävention,221.341 BKA, FIU-Jahresbericht 2016, 25; Zoll, FIU-Jahresbericht 2017, 19; Zoll, FIU-Jahresbericht …”

Kapitel 5: Die Qualifizierung der Steuerhinterziehung als Geldwäschevortat im deutschen Recht S. 156-264

„… Wirtschaftsstrafrecht, Kapitel 7, Rn. 7.17; ders. in: Wohlschlägl-Aschber-ger, Geldwäscheprävention, 180–182. Anders …” „… ; Barreto da Rosa in: Diergarten/Barreto da Rosa, 207;Geldwäscheprävention, MüKo-StGB/Neuheuser, § 261, Rn …”

Anhang: Die neue Rechtslage ab 18.03.2021 S. 383-398

„… Anknüp-fungspunkt der Geldwäschepräventionspflichten bestimmt1867. Insofernbesteht nach neuer Rechtslage keine …”

Titelei/Inhaltsverzeichnis S. 1-28

„… Geldwäschepräventionspflichten nach dem GwG imÜberblickII)287Risikobasierte organisatorische Maßnahmen undSorgfaltspflichten1)287 …”

doi.org/10.5771/9783748925965

Fakultät für Vergleichende Staats- und Rechtswissenschaften der Andrássy Gyula Universität Budapest, Christian Schubel, Stephan Kirste, Peter-Christian Müller-Graff, Oliver Diggelmann, Ulrich Hufeld - Jahrbuch für Vergleichende Staats- und Rechtswissenschaften – 2022

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Fakultät für Vergleichende Staats- und Rechtswissenschaften der Andrássy Gyula Universität Budapest (ed.), Christian Schubel (ed.), Stephan Kirste (ed.), Peter-Christian Müller-Graff (ed.), Oliver Diggelmann (ed.), Ulrich Hufeld (ed.)

Jahrbuch für Vergleichende Staats- und Rechtswissenschaften – 2022

Series: Jahrbuch für Vergleichende Staats- und Rechtswissenschaften

Volume 7 2022

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Mechtild-Maria Siebke Das anwaltliche Berufsgeheimnis und die neue europäische Geldwäscheaufsicht S. 215-230

„… werden, zum Zwecke der Geldwäscheprävention und Terrorismusbekämpfung die (in)direkte Aufsicht über …” „… Geldwäscheprävention und Terrorismusbekämpfung zu ernennen. Insbesondere für den Bereich der Immobilientransaktionen …” „… unterhalten, ohne dass dies einen spürbaren Effekt bei der Geldwäscheprävention und Terrorismusbekämpfung …”

doi.org/10.5771/9783748934691

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