203 § 10 Die Altersvorsorge des Rechtsanwalts in der Insolvenz A. Einleitung Selbstständige stehen vor dem Problem, wie sie ihre Altersvorsorge im Falle der Insolvenz sicherstellen können. Anders als Arbeitnehmer sind sie nicht in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert. Rechtsanwälte gehören nämlich nicht zu denjenigen Selbstständigen, die der Pflichtversicherung in der gesetzlichen Rentenversicherung unterliegen (z.B. Künstler und Handwerker). Sie können allerdings in die gesetzliche Rentenversicherung bei selbst erklärter Antragspflichtversicherung nach § 4 Abs. 2 SGB VI aufgenommen werden. Die Versicherungspflicht kann längstens fünf Jahre nach Aufnahme der selbstständigen Tätigkeit beantragt werden. Ist diese Frist versäumt, steht nur noch die private Altersvorsorge zur Verfügung. In der Regel bieten sich einem selbstständigen Rechtsanwalt keine anderen Möglichkeiten der Altersvorsorge, als die auf dem allgemeinen Markt angebotenen Finanzprodukte. Hierzu zählen Immobilien, Lebensversicherungen, Leibrenten, Wertpapiere, Sparguthaben und Fonds. Diese Produkte dienen allgemein der Vermögensbildung und stehen damit grundsätzlich dem Zugriff der Gläubiger im Wege der Einzel- oder Gesamtvollstreckung offen. Insbesondere die Verwertung einer Lebensversicherung, die zur Altersversorgung bestimmt ist, gewinnt in der Insolvenz von Selbstständigen an praktischer Bedeutung. Ein zur Zeit der Eröffnung des Insolvenzverfahrens bestehender Lebensversicherungsvertrag bzw. die daraus resultierenden Ansprüche (mit Eröffnung des Insolvenzverfahrens tritt das Versicherungsverhältnis automatisch in das Stadium der Abwicklung738) fallen grundsätzlich in die Insolvenzmasse, denn vom Insolvenzverfahren erfasst wird das gesamte Vermögen, das dem Schuldner zur Zeit der Eröffnung des Verfahrens gehört und das er während des Verfahrens erlangt (§ 35 InsO). In vielen Fällen stellt die Lebensversicherung einen bedeutenden Vermögenswert für die Insolvenzmasse dar. Der Insolvenzverwalter kann deshalb für die Gläubiger den Lebensversicherungsvertrag verwerten. Für den Schuldner ist in diesem Zusammenhang im Hinblick auf die Erlangung der Restschuldbefreiung wichtig, dass die Nichtaufnahme einer Lebensversicherung in das Vermögensverzeichnis zur Versagung der Restschuldbefreiung nach § 290 Abs. 1 Nr. 6 InsO führen kann.739 Wird dem Selbstständigen durch den Insolvenzverwalter seine aufgebaute Altersvorsorge genommen, ist er mit dem Ende seiner Verdienstfähigkeit zwangsläufig auf von der Allgemeinheit über Steuern finanzierte Transferleistungen angewiesen.740 Dabei stellt sich die Frage, wie ein Interessenausgleich stattfinden kann. Wird die Lebensversicherung verwertet und der Rechtsanwalt damit im Alter ein Fall für die Sozialhilfe, so werden seine Gläubiger auf Kosten der Allgemeinheit befriedigt. 738 Prölss/Martin-Prölss, VVG, § 14 Rn. 4, 7. 739 Vgl. hierzu AG Baden-Baden, ZVI 2005, 440. 740 So auch Hasse, VersR 2004, 958. 204 Alternativ kann der Insolvenzverwalter gemäß § 103 Abs. 1 InsO Erfüllung des Lebensversicherungsvertrages wählen. Nach § 103 InsO kann der Insolvenzverwalter bei einem gegenseitigen Vertrag, der zur Zeit der Eröffnung des Insolvenzverfahrens vom Schuldner und vom anderen Teil nicht oder nicht vollständig erfüllt worden ist, an Stelle des Insolvenzschuldners den Vertrag aus der Insolvenzmasse erfüllen und die Erfüllung von dem anderen Teil verlangen (Abs. 1) oder die Erfüllung ablehnen (Abs. 2). Ein Lebensversicherungsvertrag fällt dann in den Anwendungsbereich des § 103 InsO, wenn bei Verfahrenseröffnung noch Prämien des Versicherungsnehmers ausstehen und der Versicherungsfall noch nicht eingetreten ist.741 Entscheidet sich der Insolvenzverwalter, den Lebensversicherungsvertrag zu bedienen, um damit dem Rechtsanwalt die Altersvorsorge zu erhalten, ist die Prämienschuld Masseschuld nach § 55 Abs. 1 Nr. 2 InsO742. Dabei stellt sich die Frage, welche Gegenleistung der Selbstständige für den Erhalt seiner Altersvorsorge erbringen kann. Bei einem Rechtsanwalt besteht die Besonderheit, dass für ihn das berufsständische Versorgungswerk für Rechtsanwälte zur Verfügung steht. Dabei ist aber zu beachten, dass die Satzungen dieser Versorgungswerke in der Regel vorsehen, dass sich der Verpflichtete durch den Nachweis eigener Vorsorge, beispielsweise in Form einer Lebensversicherung, von der Pflichtmitgliedschaft befreien lassen kann.743 Im Folgenden sollen die dem selbstständigen Rechtsanwalt zur Verfügung stehenden Möglichkeiten der Schaffung einer Altersvorsorge vorgestellt und auf ihre Insolvenzfestigkeit untersucht werden. B. Mittel der Altersvorsorge I. Die Lebensversicherung 1. Einführung Die Lebensversicherung ist eine Form der Personenversicherung, sie bezweckt die Abdeckung persönlicher Risiken. Sie beruht auf einem Versicherungsvertrag (§ 1 Abs. 1 VVG). Im Personenversicherungsvertrag übernimmt der Versicherer gegen ein bestimmtes Entgelt (Versicherungsprämie, § 1 Abs. 2 S. 1 VVG) gegenüber dem Versicherungsnehmer die Gefahr eines möglicherweise eintretenden Personenschadens. Wesentlicher Inhalt des Versicherungsvertrags ist also ein Leistungsversprechen des Versicherers für den Versicherungsfall. Bei dem Versicherungsvertrag handelt es sich 741 BGH NJW 1993, 1994 (zu § 17 KO); NR-Balthasar, § 103 Rn. 17; Prölss/Martin-Prölss, VVG, § 14 Rn. 1; Uhlenbruck-Berscheid, InsO, § 103 Rn. 20. 742 Prölss/Martin-Prölss, VVG, § 14 Rn. 2. 743 Gleichenstein, ZVI 2004, 149; Kilger/Prossliner, NJW 2004, 821, 822 f.